Buchhaltung in Paraguay
Buchhaltung und Steuer-Compliance in Paraguay für Auswanderer
Erfüllen Sie die Vorgaben des territorialen Steuersystems – auch dann, wenn Ihre Steuerschuld bei 0 USD liegt.
RUC-Registrierung • Monatliche Meldungen • Compliance für Unternehmen und Privatpersonen
Get StartedWarum Sie Buchhaltung in Paraguay brauchen
Paraguay operates under a territorial tax system, meaning foreign income is not taxed.
Monatliche Meldungen und die Einhaltung der Vorgaben bleiben dennoch Pflicht, selbst bei 0 USD Steuerschuld. Genau hier machen die meisten Auswanderer teure Fehler.
OHNE ordentliche Buchhaltung:
- Versäumte Pflichtmeldungen (mit Bußgeldern)
- Falsche Einordnung ausländischer und paraguayischer Einkünfte
- Verlust von Abzügen und Freibeträgen, die Ihnen gesetzlich zustehen
- Risiko von Prüfungen oder Bußgeldern der Behörde SET
- Mühsame Bürokratie und Formulare ausschließlich auf Spanisch
MIT unserer Buchhaltung:
- Monatliche Meldungen korrekt und fristgerecht erledigt
- Saubere RUC-Einrichtung und richtige Einordnung der Einkünfte
- 0 % Steuer auf Auslandseinkünfte korrekt dokumentiert
- Vollständige Einhaltung des paraguayischen Steuerrechts
- Betreuung auf Deutsch und Englisch, Spanischkenntnisse nicht nötig
- Geringeres Risiko von Prüfungen und Bußgeldern
Das Steuersystem Paraguays im Überblick
Territoriale Besteuerung verstehen
Paraguay wendet ein territoriales Steuersystem an – eines der günstigsten weltweit für Auswanderer und international tätige Unternehmer.
Die wichtigsten Grundsätze:
Auslandseinkünfte = 0 % Steuer
Income earned outside Paraguay (remote work, foreign investments, foreign pensions) is NOT taxed.
*Monatliche Meldungen bleiben Pflicht, auch wenn keine Steuer anfällt.
Einkünfte aus paraguayischer Quelle = 10 % Steuer
Income earned within Paraguay (local employment, local business, rental income) is taxed at flat 10%
Veräußerungsgewinne = 0 % Steuer (für Ansässige)
Keine Steuer auf Gewinne aus Immobilien, Aktien oder anderen Anlagen für in Paraguay Ansässige
Keine Vermögensteuer
Keine Steuer auf Reinvermögen, Vermögenswerte oder Erbschaften
Stabile und berechenbare Steuergesetze
Die Steuerpolitik Paraguays ist seit Jahrzehnten stabil, ohne plötzliche Änderungen oder rückwirkende Besteuerung – ein wirtschaftsfreundliches Umfeld, das auf Verlässlichkeit und Anlegervertrauen setzt.
Keine Wegzugsbesteuerung
Sie können Paraguay und Ihre Vermögenswerte jederzeit ohne steuerliche Nachteile verlassen
❌ Nicht für jeden – und das ist Absicht
Betreuung, die auf Auswanderer zugeschnitten ist
Unsere Buchhaltung:
- Kommunikation auf Deutsch und Englisch (emails, calls, documents explained)
- Spezialisiert auf Auswanderer (we understand your unique situation)
- Fester Monatspreis (no surprise bills)
- Kurze Reaktionszeiten (24-48 hours)
- Verzahnt mit den Aufenthaltsleistungen (bundled packages, seamless coordination)
- Laufende Betreuung (not just annual- monthly proactive service)
Die meisten Buchhalter in Paraguay:
- Sprechen nur Spanisch
- Kennen die Lage von Auswanderern nicht (Auslandseinkünfte, US-LLCs, mehrere Länder)
- Rechnen nach Stunden ohne klare Preise ab
- Lange Reaktionszeiten
- Keine Verzahnung mit Aufenthaltsleistungen
Unsere Buchhaltungsleistungen in Paraguay
Vollständige Steuer- und Buchhaltungslösungen für Auswanderer
1. RUC-Registrierung & Einrichtung
Was ist die RUC?
Die RUC (Registro Único de Contribuyente) ist Ihre paraguayische Steuernummer. Sie ist für alle Ansässigen und Unternehmer verpflichtend und wird für Bankkonten, Verträge, Mietverhältnisse und Steuermeldungen benötigt.
Unsere Leistung umfasst:
- Vollständiger RUC-Antrag und Registrierung
- Vorbereitung und Übersetzung der Unterlagen
- Einreichung bei der Steuerbehörde SET
- Zustellung der RUC-Bescheinigung (meist 3–5 Tage)
Enthalten in: den Paketen Silver, Gold, VIP und SUACE Investor Pass
Einzelpreis: $250
2. Monatliche Steuermeldung
Was erforderlich ist:
Die Monatsmeldung ist für alle in Paraguay Ansässigen mit aktiver RUC Pflicht – auch bei null Einkünften oder null Steuerschuld.
Unsere Leistung umfasst:
- Erstellung und Einreichung des Formulars 120
- Einordnung der Einkünfte (ausländisch oder lokal)
- Dokumentation der Ausgaben (falls zutreffend)
- Bestätigung der Steuerfreiheit für Auslandseinkünfte
- Elektronische Einreichung bei der Steuerbehörde SET
- Unbedenklichkeitsbescheinigungen
3. Jahressteuererklärungen
Was erforderlich ist:
Jahressteuererklärung (Formular 110) mit einer Übersicht der Einkünfte und gezahlten Steuern des gesamten Jahres.
Unsere Leistung umfasst:
- Vollständige Erstellung der Jahreserklärung
- Prüfung sämtlicher Monatsmeldungen
- Abstimmung von Einkünften und Abzügen
- Elektronische Übermittlung an die SET
- Steuerliche Unbedenklichkeitsbescheinigung (falls nötig)
4. Unternehmensbuchhaltung (für Firmeninhaber)
Für Mandanten mit:
- US-LLC und Aufenthaltstitel in Paraguay
- Paraguayischem Unternehmen (SRL, S.A., Einzelunternehmen)
- Mieteinnahmen
- Einkünften als Freiberufler oder Auftragnehmer
Unsere Leistung umfasst:
- Monatliche Buchführung
- Erfassung von Einnahmen und Ausgaben
- Rechnungsverwaltung
- Vierteljährliche Gewinn- und Verlustrechnungen
- Jahresabschlüsse
- Strategien zur Steueroptimierung
5. Beratung zur Steueroptimierung
Einmalige Strategiesitzung mit einem zugelassenen Steuerberater:
- Prüfung Ihrer gesamten finanziellen Situation
- Ermittlung von Einsparmöglichkeiten
- Optimale Einkunftsstruktur (Gehalt, Dividenden oder Auslandseinkünfte)
- Strategien zum Vermögensschutz
- Steuerplanung über mehrere Länder hinweg
Typische Steuerfälle, die wir betreuen
Fall 1.
Ausgangslage:
Sie arbeiten remote für ein US-amerikanisches oder europäisches Unternehmen und erhalten Gehalt oder Honorare auf ein ausländisches Konto.
Steuerliche Behandlung:
- Auslandseinkünfte = 0 % Steuer in Paraguay
- Monatsmeldung erforderlich (Formular 120 mit 0 USD Steuerschuld)
- Die Einkünfte sind weiterhin im Heimatland zu erklären (z. B. beim US-IRS)
Unsere Leistung:
Monatliche Nullmeldungen, Sicherstellung der Compliance und Hinweise zu den Pflichten im Heimatland
Fall 2.
Ausgangslage:
Sie besitzen eine Immobilie in Paraguay und vermieten sie.
Steuerliche Behandlung:
- Mieteinnahmen = lokale Einkünfte = 10 % Steuer
- Ausgaben sind abziehbar (Hausverwaltung, Instandhaltung, Finanzierungszinsen)
- Der Nettomietgewinn wird mit 10 % besteuert
Unsere Leistung:
Erfassung von Mieteinnahmen und Ausgaben, Ermittlung des Nettogewinns, Abgabe der Meldungen und Ausschöpfung der Abzüge
Fall 3.
Ausgangslage:
Sie erbringen Leistungen für internationale Kunden und werden über PayPal, Wise oder Überweisung bezahlt.
Steuerliche Behandlung:
- Kunden außerhalb Paraguays = Auslandseinkünfte = 0 % Steuer
- Kunden in Paraguay = lokale Einkünfte = 10 % Steuer
- Korrekte Rechnungsstellung und Dokumentation sind entscheidend
Unsere Leistung:
Einordnung jeder Einkunftsquelle, ordnungsgemäße Aufzeichnungen und Sicherstellung der Compliance
Fall 4.
Ausgangslage:
Sie besitzen eine US-LLC, betreuen US-amerikanische und internationale Kunden, und die Einnahmen fließen auf ein US-Geschäftskonto.
Steuerliche Behandlung:
- Einkünfte der US-LLC (wenn die Arbeit in Paraguay erbracht wird) = formal lokale Einkünfte = 10 % Steuer
- ABER: Mit der richtigen Struktur lässt sich die paraguayische Steuer senken oder vermeiden
- Erfordert strategische Planung
Unsere Leistung:
Monatliche Unternehmensbuchhaltung, optimale Einkunftsstruktur und rechtskonforme Senkung der Steuerlast in Paraguay
Häufig gestellte Fragen
Ja. Auch bei null Einkünften aus Paraguay müssen Sie monatlich Steuermeldungen abgeben. Versäumnisse führen zu Bußgeldern, selbst wenn keine Steuer anfällt. Unsere Buchhaltung stellt die Einhaltung sicher.
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